杜邦分析法最早是由杜邦公司使用的，它利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况，这样就能评价公司盈利能力和股东权益回报水平。其中主要指标是净资产收益率(ROE)，不过单看净资产收益率的意义不大，我们还需要研究销售净利率、资产周转率和权益乘数这三个指标。

杜邦分析法三个指标

下图是传统的杜邦分析原理图，它首先将净资产收益率分解为资产净利率和权益乘数，然后再将资产净利率分解为销售净利率和总资产周转率。

【1】销售净利率：是净利润占销售收入的百分比，该指标反映每一元销售收入带来的净利润的多少，表示销售收入的收益水平。

【2】资产周转率：总资产周转率是企业在一定时期业务收入净额同平均资产总额的比率，是综合评价企业全部资产的经营质量和利用效率的重要指标。当周转率越大，也就说明总资产周转越快，反映出销售能力越强。不过，企业也可以通过薄利多销的办法，加速资产的周转。

【3】权益乘数：从字面上，可以理解为它代表公司所有可供运用的总资产是所有者权益的几倍，它反映了企业财务杠杆的大小。在资产负债表中，资产=负债+所有者权益，当权益乘数越大，说明股东投入的资本在资产中所占的比重越小，财务杠杆越大，这也就将承担较大的风险。

总的来说，在杜邦分析法中，销售净利率、资产周转率和权益乘数分别代表盈利能力、经营能力、负债能力，这三个重要指标能够帮助我们深入分析比较企业经营业绩。

已经购房的客户想要降低房贷利率有以下几个选择：

1、转为公积金贷款

如果客户以前申请的是商业贷款，那么可以尝试将商业贷款转为公积金贷款，目前五年期以上公积金首套房的房贷利率是3.1%，相较于商业贷款来说，公积金贷款利率确实有不小的优势，转为公积金贷款可以有效降低房贷利率，减少房贷支出。

不过想要申请公积金贷款并不是一件简单的事情，需要客户的综合条件满足要求，因此客户在转为公积金贷款以前可以先去咨询当地的公积金中心，看看自己能不能办理转贷业务。

2、等待LPR降低

如果客户的房贷利率是与LPR挂钩的浮动利率，又不能转公积金贷款的话，可以选择等待LPR下调。当LPR的数值下调以后，客户的房贷利率也会跟着做出调整，一般来说房贷利率变化日是每年的1月1号，客户可以查看贷款合同进行确认。

不过LPR的变化是普通人预料不到的事情，所以选择浮动利率的客户对于房贷利率是涨还是跌需要保持一个客观的心态，不管利率如何变化，都要按约定还上贷款。

3、转按揭贷款

在二手房买卖中，上家原先在银行办理过贷款，通过“转按揭”的形式将贷款转移给买房者。或者是借款人不变，直接换一家银行按照当下房贷利率重新走一遍合同。不过这种情况比较少见，对于一些客户来说想实现比较困难。

4、提前偿还房贷

如果客户手中有一些闲置资金，可以先提前偿还部分房贷，在提前还贷的时候，客户可以尝试与银行进行沟通，看看能不能重新签订贷款合同，这样就有降低贷款利率的机会。就算最后不能重新签订贷款合同，也可以缩短贷款期限，减少贷款利息支出。

可以看到，客户想要降低自己的房贷利息支出还是有一些办法可以想，不过需要注意市场上有一些不合规的处理办法，比如说转经营贷或者是消费贷，这样可能也能降低贷款利率，但存在比较大的政策风险，客户需要谨慎做出选择。